Wat heeft het gekost?
Bedragen *€1.000 | ||||||
Saldo per speerpunt en product | Jaarrekening | Primitieve begroting | Bijgestelde begroting | Realisatie | Afwijking | |
2022 | 2023 | 2023 | 2023 | 2023 | ||
optimale inzet en beh. van fin. midd. | 60.358 | 63.764 | 67.663 | 68.237 | 575 | |
6.01 | Beleggingen en treasury | 388 | 308 | 196 | 248 | 52 |
Lasten | -7 | -74 | -146 | -177 | -30 | |
Baten | 395 | 382 | 343 | 425 | 82 | |
6.02 | Onroerende-zaakbelastingen | 5.949 | 6.084 | 5.975 | 5.998 | 23 |
Lasten | -528 | -556 | -700 | -602 | 98 | |
Baten | 6.477 | 6.641 | 6.675 | 6.600 | -75 | |
6.03 | Overige belastingen | 1.229 | 1.408 | 1.254 | 1.323 | 70 |
Lasten | -149 | -180 | -180 | -178 | 2 | |
Baten | 1.378 | 1.588 | 1.433 | 1.501 | 68 | |
6.04 | Algemene uitkering | 57.863 | 56.805 | 60.303 | 60.575 | 273 |
Baten | 57.863 | 56.805 | 60.303 | 60.575 | 273 | |
6.05 | Beheer Overige Gebouwen | -307 | -423 | 127 | 78 | -49 |
Lasten | -1.025 | -1.214 | -1.258 | -1.245 | 13 | |
Baten | 718 | 790 | 1.385 | 1.323 | -61 | |
6.06 | Controle gemeentefinancien | -106 | -107 | -107 | -135 | -28 |
Lasten | -106 | -107 | -107 | -135 | -28 | |
6.07 | Overige baten en lasten | -729 | -310 | -84 | 150 | 234 |
Lasten | -907 | -310 | -200 | -535 | -335 | |
Baten | 178 | 0 | 116 | 685 | 569 | |
mutaties reserves pg6 | -3.929 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Lasten | -3.929 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Totaal vóór mutaties reserves | 60.358 | 63.764 | 67.663 | 68.237 | 575 | |
Onttrekking reserves | 1.217 | 183 | 2.124 | 2.098 | -27 | |
Toevoeging reserves | -1.872 | -34 | -1.046 | -1.030 | 16 | |
Totaal na mutaties reserves | 59.702 | 63.914 | 68.741 | 69.305 | 564 | |
Bedragen * €1.000 | ||||||||
Omschrijving | Bijgestelde begroting | Realisatie | Afwijking | |||||
Lasten | Baten | Saldo | Lasten | Baten | Saldo | Saldo | ||
optimale inzet en beh. van fin. midd. | -2.592 | 70.254 | 67.663 | -2.872 | 71.109 | 68.237 | 575 | |
6.01 | Beleggingen en treasury | -146 | 343 | 196 | -177 | 425 | 248 | 52 |
6.02 | Onroerende-zaakbelastingen | -700 | 6.675 | 5.975 | -602 | 6.600 | 5.998 | 23 |
6.03 | Overige belastingen | -180 | 1.433 | 1.254 | -178 | 1.501 | 1.323 | 70 |
6.04 | Algemene uitkering | 0 | 60.303 | 60.303 | 0 | 60.575 | 60.575 | 273 |
6.05 | Beheer Overige Gebouwen | -1.258 | 1.385 | 127 | -1.245 | 1.323 | 78 | -49 |
6.06 | Controle gemeentefinancien | -107 | 0 | -107 | -135 | 0 | -135 | -28 |
6.07 | Overige baten en lasten | -200 | 116 | -84 | -535 | 685 | 150 | 234 |
Totaal vóór mutaties reserves | -2.592 | 70.254 | 67.663 | -2.872 | 71.109 | 68.237 | 575 | |
Mutaties reserves | -1.046 | 2.124 | 1.079 | -1.030 | 2.098 | 1.068 | -11 | |
Totaal na mutaties reserves | -3.637 | 72.379 | 68.741 | -3.901 | 73.207 | 69.305 | 564 | |
Verantwoording producten
Met betrekking tot de verantwoording van de producten is er voor gekozen slechts de significante afwijkingen ten opzichte van de begroting te vermelden, waardoor de analyse per programma op de gewenste hoofdlijnen plaats vindt.
Product 6.01 Beleggingen en treasury
Het positief saldo van € 52.000 op dit product wordt met name veroorzaakt door de gestegen rente. De gemeente heeft voor zijn uitstaande gelden bij het ministerie van Financiën meer rente ontvangen.
Product 6.02 Onroerende-zaak belastingen
De lasten op dit product vallen € 98.000 lager uit dan was begroot. De lager uitgevallen kosten op het gehele product 6.02 hebben voornamelijk betrekking op de proceskostenvergoedingen aan dienstverleners voor bezwaar en beroep. Omdat er minder bezwaarschriften en beroepschriften van de ‘NCNP-bureaus’ gegrond zijn verklaard dan geraamd, zijn er ook minder proceskosten toegekend.
Product 6.04 Algemene uitkering
De opbrengst Algemene uitkering is in 2023 € 273.000 hoger uitgevallen dan was begroot. Dit komt door nagekomen correcties uit voorgaande jaren en doordat de gevolgen van de decembercirculaire wel in de werkelijke cijfers zijn verwerkt maar slechts gedeeltelijk in de begroting zijn bijgesteld.
Product 6.07 Overige baten en lasten
Op dit product worden alle baten en lasten op geboekt die niet op andere producten kunnen worden verantwoord. De lasten op dit product zijn in 2023 € 335.000 hoger uitgevallen dan was begroot. Dit wordt onder andere veroorzaakt door de naheffingsaanslag Werkkostenregeling die op dit product is geboekt. Deze bedroeg € 48.000 over 2023. Daarnaast is er voor € 30.000 extra aan voorbereidingskredieten afgeboekt naar de exploitatie. Als laatste zijn in 2023 aan de voorzieningen Verlofsparen en Dubieuze debiteuren (overige) respectievelijk € 148.000 en € 57.000 toegevoegd. Bij de jaarlijkse beoordeling is gebleken dat de inhoud van de voorzieningen te laag was.
De baten op het product 6.07 zijn in 2023 € 569.000 hoger uitgevallen dan was begroot. Dit kan worden verklaard door de vrijval van diverse verplichtingen die in voorgaande jaren waren gereserveerd. De inschatting is dat deze bedragen niet meer tot uitbetaling komen en zijn daarom vrijgevallen ten gunste van het resultaat.