Inkoopcontracten
De commissie BBV vereist dat in ieder geval meerjarige inkoopcontracten van materieel belang in de toelichting op de jaarrekening bij de “niet uit de balans blijkende verplichtingen” zijn opgenomen.
Hierna worden de inkoopcontracten toegelicht met een resterende verplichting groter dan € 1 mln., die doorlopen na het boekjaar en daardoor niet in de balans zijn opgenomen als verplichting. Indien sprake is van een jaarlijks afwijkende lasten, wordt aangegeven wat de gemiddelde jaarlijkse besteding is, gemeten over de afgelopen 4 jaar. Indien het contract binnen een jaar na balansdatum afloopt of als de jaaromvang kleiner is dan € 1 mln., is het contract niet nader toegelicht.
Restafval, Gft-afval, oud papier en overige stromingen
De gemeente heeft een langlopend contract voor diverse afvalstromen met een looptijd van 1 april 2023 tot en met 30 maart 2025 met een optie om de overeenkomst twee maal met een jaar te verlengen. De gemiddelde jaarlijkse zijn geraamd op € 1,7 mln.
Afvalverwerking
De gemeente is per datum 1 april 2023 een langlopend contract aangegaan met een leverancier, voor afvalverwerking met een looptijd van twee jaar met een optie om de overeenkomst met twee jaar te verlengen. De gemiddelde jaarlijkse lasten zijn geraamd op € 1,9 mln.
Contracten sociaal domein
De gemeente heeft binnen het sociaal domein diverse inkoopcontracten afgesloten voor de uitvoering van haar zorgtaken. Dit betreffen contracten, die in hoofdzaak in regionaal verband zijn afgesloten en zijn in principe kader stellende raamovereenkomsten waar de gemeente Edam-Volendam mede in participeert. Op basis van de raamovereenkomsten zijn tientallen (WMO 80 en Jeugd 100) afzonderlijke deelcontracten afgesloten in regionaal verband waarvoor de gemeente Edam-Volendam op prestatiebasis wordt gefactureerd.
Eenmalige opdrachten
De raad heeft een aantal omvangrijke kredieten verstrekt met een restantkrediet > € 1 mln waarvan de uitvoering loopt. Deze kredieten zijn opgenomen in de bijlage investeringen. Het gaat om:
- Julianaweg
- 3e Ontsluitingsweg
- Vernieuwbouw Nieuwe School
- Containerwoningen
- Reconstructie Keetzijde Fase 2
Verlofsparen
In 2022 is in de cao het verlofsparen geïntroduceerd, waarbij medewerkers hun bovenwettelijke vakantie-uren kunnen sparen tot een maximum van 3600 uur. De verplichting voor medewerkers die geopteerd hebben voor deze regeling zijn opgenomen in de voorziening verlofsparen. Er zijn ook medewerkers die veel bovenwettelijke vakantie-uren open hebben staan, maar nog niet voor de regeling hebben geopteerd. Deze zijn niet opgenomen in de voorziening. Het is momenteel niet inzichtelijk hoe hoog deze niet uit de balans blijkende verplichting precies is.
Wachtgeld
Een van de gewezen wethouders kan nog aanspraak maken op wachtgeld tot medio 2025. In 2023 is de hiervoor in 2022 opgenomen voorziening vrijgevallen, aangezien de voormalig wethouder geen aanspraak maakt op de regeling en wij de kans klein achten dat dit nog gaat gebeuren.
Borg- en garantstellingen
De gemeente staat garant voor een van bedrag € 103,2 mln. (2022: € 93,4 mln.) Een specificatie en verloopoverzicht is opgenomen in de bijlagen onder de gewaarborgde geldleningen. Tot en met 31-12-2023 zijn geen betalingen gedaan inzake deze borg- en garantstellingen.